Beschreibung des Arbeitskreises Zertifizierung und Qualitätsmanagement
Ziel des Arbeitskreises ist es, die kritischen Erfolgsfaktoren des CMS vor dem Hintergrund einer internen und oder externen Prüfung und Zertifizierung des Compliance Management Systems darzustellen. Dabei wird der Schwerpunkt auf die etablierten Rahmenwerke des IDW PS 980 und der ISO Normen zu legen sein. Internationale Leitlinien finden ebenfalls Einfluss in die Diskussion. Darüber hinaus sollen interne Qualitätssicherungsmaßnahmen für das CMS beleuchtet werden.
Arbeitsschwerpunkte
Mit dem Arbeitskreis soll eine branchenübergreifende Plattform zum Austausch über aktuelle Themen im Hinblick auf die interne und externe Prüfung, Zertifizierung und Qualitätssicherung des CMS sein mit Fokus auf:
- Anforderungen des IDW PS 980
- Anforderungen der ISO Normen, aktuell ISO 37001, ISO 37301, ISO 37302
- Leitlinien im internationalen Kontext, z.B. des DoJ
- Interne Qualitätssicherungsmaßnahmen auf der second und third line of defense
Veröffentlichte Produkte des Arbeitskreises
- L02 – Kriterien zur internen Qualitätssicherung von CM-Systemen
- L07 – Hinweise und Kriterien zur Messung einer Unternehmenskultur
- A02 – Durchführung von CMS-Prüfungen – Entscheidungskriterien
- A03 – Überwachung von CM-Systemen
Leiter des Arbeitskreises Zertifizierung und Qualitätsmanagement:
Verena Brandt
Verena Brandt prüft und berät seit mittlerweile 30 Jahren zahlreiche Unternehmen zu Corporate Governance Themen und allen Aspekten der Finanzberichterstattung. Ihr aktueller Schwerpunkt liegt, neben der nichtfinanziellen / ESG-Berichterstattung, in der Prüfung und Beratung von börsennotierten und mittelständischen Unternehmen rund um die Corporate Governance Systeme Risikomanagement, Compliance Management, interne Kontrollsysteme (inkl. SOX 404) und Internal Audit, z.B. Professionalisierung der Internen Überwachungssysteme im Einklang mit FISG, Prüfung von Risikofrüherkennungs- und Risikomanagementsystemen nach IDS PS 340/981 sowie der Prüfung von Compliance Management Systemen nach IDW PS 980 und internat. Standards (z.B. ISO 37001, 37301) sowie Unterstützung bei Design, Implementierung und Optimierung von effektiven Compliance Programmen nach internat. Standards.
Dominik Mues
Dominik Mues ist Leiter Compliance Monitoring und Prozesse bei der Deutsche Bahn AG. In dieser Funktion ist er für die Weiterentwicklung und Qualitätssicherung des CMS des DB-Konzerns verantwortlich. Als Staatskonzern und international agierender Konzern muss die DB zahlreiche CMS-Anforderungen erfüllen, was über interne und externe Audits sichergestellt wird.
Zuvor war Herr Mues in den Bereichen Gesellschafts- und Kapitalmarktrecht zunächst in einer internationalen Anwaltssozietät, sodann in der Rechtsabteilung der DB AG. Dabei lag ein Schwerpunkt auf Corporate Governance-Themen.
Der Ausschuss Mittelstand hat einen Quick Check entwickelt und stellt Ihnen diesen hier zur Verfügung.